(공개용) 의결 147. ㈜아이에이치큐의 공시의무 위반 조치안

의안번호 제 147 호 의 결 사 항 의 결 연 월 일 2026. 5. 20. (제 10 차) ㈜아이에이치큐의 공시의무 위반 조치안 증권선물위원회회의 안건 제 출 자 위원장 권 대 영 제출 연월일 2026. 5. 20. 공 개

- 1 - 1. 의결주문 ㈜아이에이치큐의 공시의무 위반에 대한 조치안을 별지와 같이 의결한다. 2. 제안이유 2026.2.6.부터 비상장법인 ㈜아이에이치큐의 공시의무 위반 혐의에 대해 조사한 결과, 발견된 주요사항보고서 제출의무 위반 등에 대하여 필요한 조치를 취하려는 것임 3. 주요골자 □ 주요사항보고서 제출의무 위반 ◦ 증권발행제한 : ㈜아이에이치큐 [前유가증권상장법인] 1월 4. 참고사항 ※ 금융감독원장이 안건 상정을 요청하는 사항임 가. 관계법규 : <붙임 1> □ 주요사항보고서 제출의무 위반 ◦ ｢ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률｣ 제161조 제1항 제9호, 제164조 제2항 제2호, 제429조 제3항 제1호, 동법 시행령 제171조 제3항 제4호, 제175조 제1호 나. ㈜아이에이치큐에 대한 증권발행제한 산정내역 : <붙임 2>

- 2 - (별지) ㈜아이에이치큐에 대한 조치안  증권선물위원회는 ㈜아이에이치큐에 대하여 ｢ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률｣ 제161조 제1항 제9호의 주요사항보고서 제출의무 위반의 사유로 ｢ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률｣ 제164조 제2항 제2호에 의하여 증권발행제한 1월을 부과한다. □ 피조치자의 인적사항 ◦ ㈜아이에이치큐 [前유가증권상장법인] - 대표이사 : ☆☆ - 사업자 등록번호 : ○○○-○○-○○○○○ - 본점 소재지 : 서울특별시 △△△ △△△ △△△-△(△△△) □ 조치이유 ◦ 주 요 사 항 보 고 서 제 출 의 무 위 반 - 주권상장법인은 전환사채권의 발행에 관한 결정이 있은 경우 그 사실이 발생한 날의 다음 날까지 주요사항보고서를 금융위원회에 제출하여야 하고, 주요사항보고서의 중요사항에 대하여 기재를 누락하여서는 안되는데도, - ㈜아이에이치큐는 ◎◎◎◎◎㈜를 인수인으로 하여 제6회차 (500억원) 전환사채권 발행을 결정하고 2021.6.14. 주요사항보고서를 제출하면서, - 동 보고서에 투자자의 투자판단에 영향을 미칠 수 있는 중요사항인 담보 제공약정 사실의 기재를 누락한 사실이 있음

- 3 - <붙임 1> 관 계 법 규 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조(주요사항보고서의 제출) ① 사업보고서 제출대상법인은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사실이 발생한 경우에는 그 사실이 발생한 날의 다음 날까지(제6호의 경우에는 그 사실이 발생한 날부터 3일 이내에) 그 내용을 기재한 보고서(이하 "주요사항보고서"라 한다)를 금융위원회에 제출하여야 한다. 이 경우 제159조제6항 및 제7항을 준용한다. 9. 그 밖에 그 법인의 경영·재산 등에 관하여 중대한 영향을 미치는 사항으로서 대통령령으로 정하는 사실이 발생한 때 제164조(조사 및 조치) ② 금융위원회는 다음 각 호의 어느 하나에 관계경우 에는 사업보고서 제출대상법인에 대하여 이유를 제시한 후 그 사실을 공고 하고 정정을 명할 수 있으며, 필요한 때에는 증권의 발행, 그 밖의 거래를 정지 또는 금지하거나 대통령령으로 정하는 조치를 할 수 있다. 이 경우 그 조치에 필요한 절차 및 조치기준은 총리령으로 정한다. 2. 사업보고서등 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요 사항이 기재 또는 표시되지 아니한 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제171조(주요사항보고서의 제출사유 등) ③ 법 제161조제1항제9호에서 “대통령령 으로 정하는 사실이 발생한 때”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 것을 말한다. 4. 전환사채권, 신주인수권부사채 또는 교환사채권의 발행에 관한 결정이 있은 때 제175조(금융위원회의 조치) 법 제164조 제2항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령 으로 정하는 조치”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 조치를 말한다. 1. 1년의 범위에서 증권의 발행 제한

- 4 - 3. 자본시장조사 업무규정 제30조(증권의 발행제한등) 금융위는 조사결과 상장법인 등에 대하여 법 제132조 또는 제164조제2항의 규정에 따라 증권의 발행제한 등의 조치를 할 수 있다. [별표 3] 증권․선물조사결과 조치기준 5. 공시위반행위에 대한 조치 가. 공시위반행위에 대하여는 공시의무자에게 다른 조치에 우선하여 과징금을 부과할 수 있다. 다만, (1) 부터 (3)까지의 어느 하나에 해당하는 경우에는 규정 제30조의 규정에 따른 증권발행제한 등의 조치를 할 수 있으며, 이 경우 조치양정기준은 (4)에 따른다. (3) 제척기간이 경과하거나 회생계획인가결정이 있어 과징금을 부과할 수 없는 경우 (4) 증권발행제한 조치양정 기준(위반행위의 중요도 및 감안사유는 별표 제2호 과징금 부과기준을 준용한다) 위반행위의 중요도 감안사유 상 중 하 상향조정사유 발생 12월 9월 6월 해당사항 없음 9월 6월 3월 하향조정사유 발생 6월 3월 1월

- 5 - <붙임 2> ㈜아이에이치큐에 대한 증권발행제한 조치 산정내역 Ⅰ. 산정원칙 □ ｢ 자본시장조사업무규정｣ [별표 제3호] 증권·선물조사결과 조치기준의 증권발행제한 조치 양정기준에 따라 증권발행제한 조치를 최소 1월에서 최대 12월까지 부과 (위반행위의 중요도 및 감안사유는 [별표 제2호] 과징금 부과기준을 준용) ≪ 증권발행제한 조치 양정기준 ≫ 위반행위의 중요도 감안사유 상 중 하 상향조정사유 발생 12월 9월 6월 해당사항 없음 9월 6월 3월 하향조정사유 발생 6월 3월 1월 Ⅱ. 산정결과 □ 증권발행제한 조치 : 1월 구 분 중요도 감안사유 기간 2021.6.14. 주요사항보고서 (제6회차 전환사채 발행) 제출의무 위반 하 하향조정 사유 1월 ※ (첨부) : 증권발행제한 조치 세부산정내역

- 6 - (첨부) 증권발행제한 조치 세부산정내역 □ 위반행위의 중요도 : 비계량적 위반사항에 대해서는 다음의 판단요소를 각각 고려하여 그 중에서 가장 중한 등급 적용: 위반행위는 ｢ 하｣ 에 해당 구분 판단요소 중요도 적요 ⅰ 주가변동률 ‘하’ 위반일 전후 15거래일간 주가변동률이 50% 미만에 해당 (30.63%) 하는 경우 ‘하’ 등급 적용 * ⅱ 주요경영사항 - 해당사항 없음 ⅲ 불공정거래행위 관련성 - 해당사항 없음 ⅳ 증권신고서 - 해당사항 없음 ⅴ 공개매수신고서 - 해당사항 없음 ⅵ 5%보고서 - 해당사항 없음 * 제출일(’21.6.14.) 전후 각각 15거래일간 주가변동률 : = {(당해종목 최고주가/최저주가) × 100} - {(종합주가지수 최고값/최저값) × 100} = {113,002(’21.5.26.) / 83,288(’21.6.23.) × 100} - {3,303(’21.6.25.) / 3,144(’21.5.24.) × 100} = 30.63% (50% 미만이므로 중요도 ｢ 하｣ 에 해당) □ 감안사유 : 하향조정 구분 조정기준 해당여부 상향조정 사유 허위자료 제출 또는 자료제출 거부 해당사항 없음 공시위반 조치(경고, 주의 제외) 후 1년 이내 과징금 부과 해당사항 없음 하향조정 사유 위반행위에 고의가 없거나 감독기관 인지 전 자진신고 위반동기 중과실 회생절차 개시 등 기업구조조정 절차 개시한 경우 회생절차 개시 ※ (참고) 과징금 산정내역 (단위: 원) 구 분 산정금액 (2021.6.14. 위반) 비 고 Ⅰ. 자본시장법상 법정한도 280,622,016 Min[직전 사업연도 일일평균거래 금액의 100분의 10, 20억원] Ⅱ. 과징금 부과기준에 따른 과징금 49,035,888 1. 기준금액 8,172,647,953 Max[제출일 전후 15일간 일일평균 거래금액, 10억원] 2. 기본과징금 49,035,888 Max[(1), (2)] (1) 부과비율 적용 49,035,888 기준금액 × 부과비율(100분의 0.6) (2) 최저부과액 적용 - 해당사항 없음 3. 감면 - 해당사항 없음 Ⅲ. 과징금 부과액 49,035,888 Min[Ⅰ, Ⅱ] Ⅳ. 10만원 단위 미만 35,888 절사 금액 Ⅴ. 과징금부과 결정금액 49,000,000

- 7 - < 의안 소관 부서명 > 금융위원회 금융감독원 소관부서 공정 시 장과 공 시 심 사 국 연 락 처 02-2100-2688 02-3145-8470